QuadrigaCX tem US$ 21 milhões em ativos e deve US$ 160 milhões: Relatório da EY

A QuadrigaCX, a exchange canadense de Cripto que faliu após a morte de seu CEO e fundador no ano passado, tem apenas US$ 21 milhões em ativos, mas deve US$ 160 milhões aos credores, disse seu monitor e administrador nomeado pelo tribunal.

O mais recenterelatório da Ernst and Young(EY), datado de 1º de maio, mas que parece ter sido publicado nos últimos dias, descreve três entidades legais afiliadas à bolsa – Quadriga Fintech Solutions Corp., Whiteside Capital Corporation e 0984750 B.C. Ltd., cada uma das quais é apresentada como sua própria empresa falida.

Como resultado, cada entidade tem sua própria lista de ativos e passivos, mesmo que eles se sobreponham. Em 12 de abril:

• A Quadriga Fintech Solutions tinha $ 254.180 CAD ($ 189.345 USD) e devia $ 214.873.113 CAD ($ 160.051.461 USD);
• A Whiteside Capital Corporation não tinha ativos e devia $ 214.618.937 CAD ($ 159.875.011 USD); e
• 0984750 B.C. tinha $ 28.649.542 CAD ($ 21.343.192 USD) e devia $ 215.697.147 CAD ($ 160.688.982 USD).

"Há uma discrepância material entre as obrigações fiduciárias e de Criptomoeda relatadas" devido ao fato de que havia diferentes espólios, credores e ativos conhecidos, escreveu George Kinsman, funcionário da EY que atua como monitor e administrador.

Kinsman também citou a contabilidade de má qualidade como um problema enfrentado pela EY ao reunir esses números.

Onde está o dinheiro?

Dando um passo atrás, a Quadriga entrou em um processo de reabilitação civil no final de janeiro, quando Jennifer Robertson, a viúva do fundador da Quadriga, Gerald Cotten, escreveu em um depoimento que a exchange não conseguiu acessar suas carteiras de Cripto frias, ou offline, após sua morte.

No entanto, a EY não conseguiu localizar nenhuma criptomoeda nos endereços de carteira fria listados pela Quadriga, além de 103 Bitcoin transferidos acidentalmente de uma carteira HOT .

Abordando os esforços da EY para localizar os fundos desaparecidos da Quadriga no relatório desta semana, Kinsman escreveu:

"Uma revisão completa e abrangente dos negócios financeiros da Quadriga levará tempo e esforço consideráveis ​​e pode não ser possível ou economicamente viável devido à falta de informações disponíveis, ao volume de transações processadas e ao número de [processadores de pagamento terceirizados] e bolsas de Cripto envolvidas, muitas das quais, até o momento, não cooperaram totalmente com a investigação do Monitor."

A EY também detém cerca de US$ 500.000 em Criptomoeda recuperadas das carteiras HOT ou online da Quadriga "e de várias outras fontes". Desmembradas, a EY detém 61 Bitcoin, 33 Bitcoin Cash, 2.661 Bitcoin Gold, 851 Litecoin e 960 ether. O relatório não abordou qual progresso, se houver, a EY fez na localização das outras criptomoedas desaparecidas da bolsa.

Embora Robertson tenha estimado inicialmente que a bolsa poderia ter até 115.000 credores, Kinsman escreveu no novo relatório que Miller Thomson, o advogado representante nomeado pelo tribunal para os usuários da bolsa, apresentou uma prova de reivindicação geral de 76.319.

A Miller Thomson também apresentou o valor de CAD$ 214.618.928 que está sendo usado para calcular passivos.

Além dos usuários da Quadriga, Robertson está listada como credora garantida e tem a receber CAD$ 300.000 (US$ 223.500) com base nos custos que ela teve para iniciar o processo de reabilitação civil, embora Kinsman tenha dito que espera que essa reivindicação seja contestada.

A Costodian, uma processadora de pagamentos da Quadriga, também reivindicou CAD$ 774.214 (US$ 577.200) em taxas de processamento, embora essa reivindicação ainda não tenha sido resolvida no tribunal.

Espólio do fundador

Kinsman também abordou o espólio de Cotten e Robertson. Em um relatório anterior, ele observou que parecia que fundos corporativos podem ter sido usados para comprar bens pessoais, e a EY concordou com uma ordem de preservação de ativos com os advogados de Robertson para evitar a liquidação de quaisquer ativos.

No relatório desta semana, Kinsman observou que, embora a ordem esteja em vigor, "para fins da Declaração de Assuntos da Quadriga, o Quadriga Estate avaliou esta possível categoria de ativos em US$ 1", um valor provisório que indica que a bolsa pode ter mais do que apenas US$ 21 milhões em ativos que já estavam listados.

Embora os ativos do espólio não tenham sido avaliados, "as partes preservadoras" disseram a Kinsman que eles equivalem a aproximadamente US$ 12 milhões (cerca de US$ 9 milhões), o que significa que ainda seriam insuficientes para cobrir o buraco em que a Quadriga se encontra.

Imagem da Suprema Corte da Nova Escócia por Nikhilesh De para CoinDesk