US$ 100 milhões a menos: Auditoria da QuadrigaCX T consegue contabilizar 26 mil Bitcoin desaparecidos

A Ernst and Young (EY), monitora nomeada pelo tribunal para a QuadrigaCX, finalmente forneceu endereços de blockchain para as carteiras de Bitcoin frias ou offline da corretora de Cripto em dificuldades.

E, além dos US$ 400.000 em Bitcoin que foram enviados acidentalmente para as carteiras frias no início de fevereiro, elas estão vazias, o que significa que US$ 100 milhões em Criptomoeda ainda estão desaparecidos.

EY lançadoseu terceiro relatóriona Quadriga na sexta-feira à noite, descrevendo o progresso que fez desde que foi nomeado monitor no início de fevereiro. Embora certos detalhes no relatório já fossem públicos, como o progresso da EY em fazer com que processadores de pagamento de terceiros transferissem as participações fiduciárias de volta para a Quadriga, até agora a empresa de auditoria se recusou firmemente a fornecer muitas informações sobre sua busca pelas criptomoedas desaparecidas da bolsa.

Para recapitular, a Quadriga anunciou no final de janeiro que devia aos seus clientesquase US$ 200 milhões em criptomoedas e moedas fiduciárias, com Cripto compondo a maior parte em cerca de US$ 137 milhões. Essas criptomoedas eram inacessíveis, disse a empresa, já que o falecido fundador e CEO Gerald Cotten supostamente mantinha a maior parte dos ativos da exchange em armazenamento a frio, e somente ele controlava as chaves privadas de suas contas.

Antes de sexta-feira, nem a Quadriga nem a EY divulgaram os endereços de carteira fria, o que gerou especulações de que talvez eles não existam.

Agora, pela primeira vez, a EY identificou oficialmente seis endereços de carteira fria de Bitcoin que, segundo ela, a Quadriga usou. Cinco eram previamente identificado por pesquisadores independentesdepois da trocatransferiu automaticamente 103 BTCno que foi denominado de "erro de configuração de plataforma." Na tarde de sexta-feira, o saldo total dessas cinco carteiras era de 104 Bitcoin, ou cerca de US$ 400.000.

O sexto

O endereço divulgado pela EY não contém nenhuma participação em Bitcoin , embora 31 BTC (US$ 118.000) tenham sido transferidos da carteira em 3 de dezembro, poucos dias antes da morte de Cotten.

Isso significa que 26.350 Bitcoin (no valor de cerca de US$ 100 milhões) devidos a clientes não estavam nessas carteiras frias. De acordo com o relatório:

"O Monitor questionou os Requerentes sobre o motivo da falta de reservas de Criptomoeda nas Carteiras Frias de Bitcoin Identificadas desde abril de 2018. Até o momento, os Requerentes não conseguiram identificar um motivo pelo qual a Quadriga pode ter parado de usar as Carteiras Frias de Bitcoin Identificadas para depósitos em abril de 2018. No entanto, o Monitor e a Administração continuarão a analisar o banco de dados da Quadriga para obter mais informações."

A EY não indicou se pode haver outras carteiras de armazenamento frio de Bitcoin além das seis publicadas na sexta-feira. Nem identificou as carteiras frias que detêm ether, Litecoin, Bitcoin Gold ou qualquer uma das outras moedas listadas pela bolsa.

Deixando de lado as carteiras frias, cerca de CAD$ 21.000 (US$ 16.000) foram depositados na forma de várias criptomoedas nas carteiras HOT(on-line) da Quadriga desde seu registro inicial em 31 de janeiro. A EY está trabalhando com a Quadriga para determinar quem tem depositado fundos nas carteiras HOT da bolsa, e uma recomendação sobre o que fazer sobre a situação será apresentada posteriormente.

Trocas

A QuadrigaCX pode ter mantido contas em pelo menos 14 diferentes exchanges de Cripto , segundo o relatório.

A EY entrou em contato com essas exchanges e, até o momento, quatro responderam. Pelo menos algumas dessas exchanges confirmaram que Cotten ou Quadriga tinham contas, e uma ONE transferiu uma quantia "mínima" de Criptomoeda para a EY.

O relatório não especificou quais eram essas trocas.

Algumas das criptomoedas previamente mantidas nas carteiras frias de Bitcoin identificadas foram provavelmente enviadas para exchanges, disse a EY. Embora "não seja possível determinar com absoluta certeza a partir de informações públicas quem é o proprietário de um endereço", as ferramentas existentes podem confirmar que certas exchanges possuem endereços específicos.

Dito isto, a EY acrescentou que "sua investigação sobre as contas de câmbio está em estágio preliminar", acrescentando:

"Até o momento, o Monitor não conseguiu determinar a origem dos depósitos em nenhuma das contas de câmbio ou para onde a Criptomoeda foi transferida. Esforços estão em andamento para tentar preservar e recuperar qualquer Criptomoeda Quadriga, se houver, localizada em outras bolsas."

Contas AWS

Cotten parece ter criado uma conta com a Amazon Web Services para armazenar dados da Quadriga, assim como Jose Reyes, o proprietário e operador de dois dos processadores de pagamento usados pela Quadriga. De acordo com o relatório, a AWS disse à EY que não poderia fornecer mais informações, pois Cotten usava uma conta pessoal para a plataforma.

Por isso, a EY está pedindo uma ordem judicial para obrigar a AWS a fornecer acesso a ela e à Quadriga.

Em particular, o monitor está procurando por registros contábeis ou algum tipo de livro-razão que possa verificar as contas e saldos que a Quadriga controlava. Até agora, a empresa obteve acesso a alguns saldos de contas de usuários e informações de transações.

"O Monitor acredita que é imperativo que uma cópia dos Dados da Plataforma Quadriga seja feita backup e protegida com o Monitor o mais rápido possível. Os Dados da Plataforma auxiliarão a investigação contínua do Monitor sobre os negócios, assuntos e ativos potenciais da Quadriga que podem ser recuperáveis para o benefício das partes interessadas dos Requerentes", disse o relatório.

Outras notas

A EY apoiará a iniciativa da Quadriga de nomearum diretor de reestruturação, que Jennifer Robertson – viúva de Cotten e executora de seu espólio – solicitou em um processo judicial anterior. Robertson disse que não tem a experiência necessária para auxiliar a EY com suas investigações de Cripto e que foi menosprezada em "comentários online".

Além disso, a EY também concorda que estender a suspensão dos procedimentos implementados para proteger a Quadriga de ações judiciais de investidores por 45 ou 60 dias "é apropriado".

Por outro lado, Miller Thomson e Cox & Palmer, os dois escritórios de advocacia canadensesnomeado como advogado representantepara representar os credores da bolsa, estão solicitando que apenas uma extensão de 30 dias seja concedida, bem como o direito de alterar ou variar a ordem inicial.

A EY acredita que atender a um dos pedidos seria adequado.

Miller Thomson separadamenteemitiu um avisoaos usuários afetados, que incluía um chamado para que os candidatos servissem no comitê de usuários afetados "que fornecerá informações e instruirá os advogados representantes" durante os procedimentos.

Os credores interessados devem se inscrever até 8 de março.

Os credores que não desejarem ser representados pelos dois escritórios de advocacia devem optar pela saída até 29 de abril.preenchendo um formulário separado.