Проблема планування нерухомості Crypto: тривожний дзвінок

З наближенням до кінця 2024 року Криптовалюта переживає переломний момент. Bitcoin перетнув позначку в 100 000 доларів, а цифрові активи зміцнили своє місце в інвестиційних портфелях будь-якого розміру. Тим не менш, серед цих віх залишається критична, але залишена без уваги проблема: проблеми планування нерухомості, унікальні для Криптовалюта та інших цифрових активів.

Загрозлива криза: планування нерухомості в епоху цифрових технологій

На відміну від традиційних активів, криптовалюти та цифрові активи діють поза встановленими рамками планування майна. Їхня децентралізована природа, використання приватних ключів і псевдонімність роблять їх революційними. Але без належного планування Крипто можуть бути втрачені назавжди, бути втягнутими в судові спори або обкладатися великими податками.

Ця вразливість не є гіпотетичною. Про це повідомляє Chainalysis майже 20% Усі Bitcoin втрачаються або виходять з ладу, більша частина цього, ймовірно, через неправильне розміщення закритих ключів або смерть власників без плану передачі нині цінних активів своїм спадкоємцям. Оскільки мільярди доларів цифрового багатства продовжують накопичуватися, ризики, пов’язані з неадекватним плануванням, зростають експоненціально.

З Закон про зниження податків і зайнятість (TCJA) З 2017 року до 2025 року законодавчі рамки, що стосуються переказу капіталу, можуть зазнати значних змін (хоча Конгрес, схоже, вживе заходів, це не гарантовано). Для власників Криптовалюта цей момент є тривожним дзвінком і можливістю переглянути свої плани щодо захисту та передачі цифрових активів майбутнім поколінням.

Зміни до податкового законодавства 2025: каталізатор дій

TCJA тимчасово подвоїв федеральні пільги з податку на майно, дарування та передачу від покоління до покоління (GST), дозволивши фізичним особам переказувати до 13,99 мільйонів доларів США без оподаткування у 2025 році. Однак без нового законодавства ці пільги повернуться до приблизно 7 доларів США. млн на одну особу на 1 січня 2026 року (з урахуванням інфляції). Це скорочення піддасть федеральним податкам більшу частку маєтків, що зробить планування Криптовалюта ще більш актуальним.

Крім того, IRS нові вимоги до звітності для цифрових активів, який набуде чинності 1 січня 2025 року, збільшить вимоги до звітності та контроль. Відповідно до Закону про скорочення інфляції 2022 року, Конгрес виділив мільярди доларів Податковому управлінню США, включаючи збільшення штату агентства та підвищена увага до примусового застосування Крипто.

Юридичні стратегії планування нерухомості в Криптовалюта

Щоб вирішити ці проблеми та скористатися можливостями до того, як податкове законодавство зміниться, власникам Криптовалюта слід розглянути такі стратегії:

1. Проект планів нерухомості щодо цифрових активів

Традиційні заповіти та трасти часто не виправдовуються при роботі з Криптовалюта. Комплексні плани майна повинні створювати план спадкоємства, включаючи інструкції щодо доступу до приватних ключів, гаманців і фраз відновлення (без створення вразливостей безпеки). Безпечний, регулярно оновлюваний перелік цифрових активів має вирішальне значення для того, щоб спадкоємці могли знаходити, отримувати доступ і ефективно керувати холдингами.

2. Використовуйте виключення подарунків і дарування протягом усього життя

З нинішнім високим рівнем звільнення настав час перевести цифрові активи з оподатковуваної власності. Дарування Криптовалюта спадкоємцям або розміщення її в безповоротних довірчих фондах може зафіксувати податкову економію до того, як пільги будуть зменшені у 2026 році. Благодійні довірчі фонди також дозволяють здійснювати податкові пільги для переказів, приносячи користь як спадкоємцям, так і благодійним цілям.

Крім того, щорічне виключення податку на подарунки зросте до 19 000 доларів США на одержувача у 2025 році. Подружні пари можуть подарувати до 38 000 доларів США на одержувача без оподаткування. Регулярне використання цих винятків дозволяє з часом поступово зменшувати оподатковувані майна.

3. Використовуйте гаманці з кількома підписами та спільне зберігання

Стратегічне використання гаманців з декількома підписами та спільного зберігання може підвищити безпеку та планування майна. Співпрацюючи з кількома сторонами (наприклад, виконавцем і довіреними членами сім’ї) для авторизації транзакцій, ці гаманці запобігають несанкціонованому доступу, забезпечуючи при цьому спадкоємцям доступ до коштів у разі потреби.

4. Перемістіть цифрові активи до ТОВ або створіть трасти захисту активів

Розміщення Криптовалюта в ТОВ і передача права власності трасту може захистити активи від кредиторів і позивачів. Ця структура також обходить спадкові суди, забезпечуючи більш плавний перехід до спадкоємців, одночасно захищаючи багатство від судових позовів або вимог кредиторів.

5. Випереджайте нормативні зміни

Правила IRS щодо транзакцій з Криптовалюта швидко розвиваються і вимагатимуть більш ретельного ведення записів і заходів відповідності. Складні інструменти, юридичний і бухгалтерський досвід будуть мати вирішальне значення для навігації в цьому середовищі та забезпечення ефективних з оподаткування переказів капіталу.

З нетерпінням чекаємо 2025 року

Цей рік підкреслив трансформаційний потенціал Криптовалюта як класу інвестицій, але також виявив її вразливі місця. Планування майна залишається заднім планом для багатьох власників Крипто , навіть якщо вартість цифрових активів зростає, а зміни в податковому законодавстві вимальовуються на горизонті. У 2025 році Крипто повинна протистояти цим реаліям. Органи регулювання, планувальники нерухомості, бухгалтери, фінансові консультанти та інвестори повинні надати пріоритет створенню та впровадженню рішень, які вирішують унікальні виклики зростання цифрового багатства.

Заклик до дії

Кінець 2024 року – це не лише момент для святкування успіхів криптовалюти, а й можливість підготуватися до її майбутнього. Здійснюючи проактивні кроки зараз — чи то шляхом створення планів нерухомості, створення довірчих фондів або впровадження стратегій подарунків — інвестори можуть захистити свої цифрові багатства та передати їх у довговічну спадщину.

Як говориться, якщо не спланувати, то плануєш провалитися. Для власників Криптовалюта 2025 рік пропонує RARE вікно для рішучих дій до того, як податкове законодавство зміниться та вразливість поглибиться. Настав час захистити свій цифровий капітал.

Ця стаття призначена лише для інформаційних цілей і не є юридичною, податковою чи фінансовою консультацією. Проконсультуйтеся з кваліфікованими професіоналами, щоб отримати індивідуальне керівництво.