암호화폐 세금 정산의 시기가 도래했습니다

올해 암호화폐 세금 신고는 매우 어려울 것입니다.

지난 10년간 IRS는 암호화폐를 통화가 아닌 자산으로 간주하여, 모든 매매 및 교환을 과세 대상 거래로 취급해 왔습니다. 그러나 블록체인이 공개 원장임에도 불구하고 세금 준수율은 항상 낮았습니다. IRS가 기대하는 납세액과 실제 암호화폐 이용자들이 납부하는 세금 간의 격차는 수년간 계속해서 커지고 있습니다.

그 격차가 상당히 좁혀질 전망입니다.

우리는 암호화폐 세금 ‘집행 시대’에 진입하고 있습니다

이 변화는 하룻밤 사이에 일어난 것이 아닙니다. 2021년에, IRS가 오퍼레이션 히든 트레저를 시작했습니다 암호화폐 소득의 고의적인 은폐를 겨냥하기 위해. 2022년까지 해당 기관은 블록체인 전문 지식을 갖춘 요원들을 채용하고 코인베이스를 포함한 주요 거래소들로부터 데이터 확보를 위한 법원 명령을 받았다. 메시지는 명확했다: 느슨한 단속의 시대가 끝나가고 있다는 것이다.

현재 2026년, 당국이 이를 한층 더 진전시키는 중입니다. 이는 미국뿐만 아니라 전 세계적으로 암호화폐 세금 회피의 종말의 시작이라고 할 수 있습니다.

미국, 영국, EU 회원국 및 브라질을 포함한 48개국이 OECD의 암호자산 보고 체계(CARF) 도입에 합의했다. 모든 암호자산 서비스 제공자는 이제 사용자 거래 데이터를 당국에 보고해야 한다. 영국에서는 HMRC가 최근 세금을 납부해야 하는 암호화폐 투자자 65만 명에게 경고 서한을 발송했으며, 이는 지난해 대비 134% 증가한 수치이다.

미국에서는 변화가 더욱 구체적으로 나타나고 있습니다. 암호화폐 거래소가 처음으로 Form 1099-DA를 발행하게 되는데, 이 문서는 비용 기준과 수익을 직접 IRS에 신고하는 새로운 서류입니다. 이는 주식에 사용되는 1099-B와 유사하며, 중개업체는 2025년의 모든 판매 및 교환 내역을 포함하여 2026년 2월 17일까지 이를 발행해야 합니다. 2026년 세무 연도부터는 중개업체가 비용 기준도 함께 보고하여 IRS에 투자자의 손익에 대한 전례 없는 정보를 제공하게 될 것입니다.

이는 자체 공개에서 자동 보고로의 근본적인 변화를 나타냅니다. IRS는 이제 중개인이 보고하는 내용과 납세자가 신고하는 내용을 쉽게 비교할 수 있어, 오류, 누락 및 과소 신고를 더 쉽게 감지할 수 있습니다.

저는 계속해서 를 목격하고 있습니다X의 암호화폐 투자자 그리고 Reddit에서는 정부가 결국 암호화폐에 대한 세금을 철회할 것이라고 말하고 있습니다. 그러나 그러지 않을 것입니다. 사용자들은 그런 일이 일어나기를 기다리는 것을 멈춰야 합니다.

문제점: 규칙은 암호화폐를 사용하지 않는 사람들이 작성한다

Form 1099-DA는 암호화폐에 대해 전혀 모르는 입법자들이 작성한 것으로 보이며, 이는 유감스러운 일입니다.

이 규제들은 암호화폐를 주식처럼 취급하지만, 암호화폐는 주식과 전혀 다르게 작동합니다. 실제 암호화폐 이용자들은 단순히 코인베이스에서 매수 후 보유하지 않습니다. 그들은 여러 지갑 간 자산을 이동하고, 체인 간 브리지를 이용하며, DeFi 프로토콜과 상호작용하고, 유동성을 제공하며, 토큰을 스테이킹하고, 수십 개 플랫폼에서 복잡한 거래 전략을 사용합니다. 이러한 활동 중 상당수는 중앙화된 거래소 밖에서 이루어집니다. 바로 이 부분에서 새로운 보고 프레임워크가 한계를 드러냅니다.

새로운 규정은 암호화폐를 본연의 목적대로 사용하는 모든 이들에게 실질적인 부담이 될 것입니다. 이는 개인에게 단순한 불편을 넘는 문제로, 업계 전반에 중대한 영향을 미칠 것입니다.

디파이(DeFi)와의 상호 작용이 거대한 세금 준수 문제를 야기한다면, 더 적은 사람들이 이를 사용할 것입니다. 자산을 셀프 커스터디로 이동하는 것이 서류 작업에 허덕이는 것을 의미한다면, 사람들은 자금을 거래소에 맡겨둘 것입니다. 이러한 규제들은 불가피하고 좋은 의도에서 비롯되었으나, 암호화폐가 대체하려던 중앙화 시스템으로 사용자를 되돌릴 위험이 있습니다.

진짜 골칫거리는 이제 시작입니다

저는 온라인에서 암호화폐 커뮤니티와 활발히 소통하며 많은 시간을 보내고 있으며, 수많은 사용자가 세금을 수동으로 신고하려다 난관에 부딪혀 결국 포기하는 모습을 여러 차례 목격했습니다.

과거에 암호화폐 세금을 신고하지 않으셨다면, 지금이 바로 그 시기입니다. 저희 사용자들로부터 과거 여러 해의 세금을 신고해야 한다는 문의가 끊임없이 들어오고 있습니다. 심지어 한 투자자는 한 번에 4년 이상의 세금을 신고하려고 시도하는 경우도 있었습니다. 아마도 이전에 한 번도 신고한 적이 없었을 것이며, 지금은 단속이 강화되고 있음을 인지하고 급히 대응하고 있는 상황입니다.

중요한 점은 세금 신고 기간에만 기록을 조회하는 것이 아니라, 지속적으로 거래 기록을 확인하는 것입니다. 많은 거래 플랫폼은 일정 기간이 지나면 이전 데이터를 삭제하지만, IRS는 오프랜핑 시 발생하는 큰 자금 흐름을 주목하며 그 자금의 출처를 알고자 합니다. 이러한 거래 기록이 없으면 원가 기준을 증명하거나 손실을 입증할 수 없습니다.

암호화폐 세금 신고의 향후 전망은 무엇인가?

암호화폐 세금 보고의 새로운 국면에 접어들고 있음이 분명합니다. 이는 모호하고 규제의 회색 지대에 머물던 상태에서 투명성과 훨씬 엄격한 집행으로 전환되고 있습니다.

암호화폐 산업은 이를 거부하거나 무시하기보다 지금 이 현실에 적응해야 합니다. 투자자들에게 전하는 메시지는 명확합니다 – 지금 바로 컴플라이언스를 준비하십시오. 모든 지갑과 거래소에서의 구매, 판매, 및 이체에 대한 문서를 철저히 수집해야 합니다. 기다릴수록 그 과정은 더욱 어려워질 것입니다.

암호화폐 산업의 도전 과제는 다릅니다: 우리는 단속 부서가 이러한 규칙을 신속하게 도입하는 속도에 맞춰 민첩하게 대응할 수 있는 도구를 계속 개발해야 합니다. 궁극적으로, 투자자들이 세금 신고를 가능한 한 쉽게 할 수 있도록 만들어야 하며, 이를 통해 산업이 지속적으로 성장할 수 있어야 합니다.